全面加强金融监管,就是要持续加强( ),不断提升监管专业性、权威性和透明度,消除监管空白和盲区。
【多选题】
下列关于证券公司违反规定委托他人代为买卖证券的处理处罚办法正确的有( )。
A.
没收违法所得,并处以违法所得1倍以上10倍以下的罚款
B.
没有违法所得或者违法所得不足50万元的,处以50万元以上500万元以下的罚款
C.
情节严重的,并处撤销相关业务许可或者责令关闭
D.
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处以20万元以上200万元以下的罚款
参考答案
参考解析
【多选题】
下列有关注册会计师测试会计分录及其他调整的说法中,正确的有( )。
即使测试相关控制运行有效,也不能缩小所需实施的实质性程序的范围
注册会计师识别出的舞弊风险因素可能有助于注册会计师识别需要测试的特定类别的会计分录和其他调整
在审计拥有多个经营地点或组成部分的被审计单位时,注册会计师需考虑从不同的地点选取会计分录进行测试
确定测试会计分录和其他调整的性质、时间安排和范围需要注册会计师运用职业判断
【多选题】
在审理期货纠纷案件中,人民法院对会员资格或交易席位进行保全的主要内容有( )。
与会员资格相应的会员资格费
与会员资格相应的会员交易席位
应当依法裁定不得转让该会员资格
不得停止该会员交易席位的使用
【多选题】
根据《企业破产法司法解释(二)》的规定,债务人已经发生了破产原因,仍在破产受 理前6个月内进行的下列个别清偿行为中,管理人请求撤销,人民法院不予支持的 有( )。
对有财产担保的债权进行个别清偿,担保财产市场价值150万元,清偿的债务额 为100万元
债务人为维系基本生产需要而支付的水电费
债务人向职工支付劳动报酬
债务人经诉讼执行程序对债权人的到期债务进行清偿