期货公司在客户没有保证金或者保证金不足的情况下,应当认定为透支交易的情形有( )。
【多选题】
关于立井吊桶提升时安全要求的说法,正确的有( )。
A.
井架上应有防止吊桶过卷的装置
B.
吊桶内的岩渣不应高于桶口边缘
C.
乘吊桶人员必须面向桶外
D.
吊盘下无导向绳部分的升降距离不得超过50m
E.
装有物料的吊桶禁止乘入
参考答案
参考解析
【多选题】
自律监察委员会决定给予纪律惩戒的,应当以期货业协会的名义制作纪律惩戒决定书。决定书应载明以下( )事项。
违反自律规则的事实和证据
惩戒结论和依据
作出惩戒决定的日期
提起申诉的权利、期限
【多选题】
在利用内部审计工作时,注册会计师不得利用内部审计人员提供直接协助实施的程序的特征有()。
在审计中涉及作出重大判断
涉及较高的重大错报风险,在实施相关审计程序或评价收集的审计证据时需要作出较多的判断
涉及内部审计人员已经参与并且已经或将要由内部审计向管理层或治理层报告的工作
涉及注册会计师按照规定就内部审计,以及利用内部审计工作或利用内部审计人员提供直接协助作出的决策