证券公司从事客户资产管理业务,不得有下列( )行为。
参考答案
参考解析
【多选题】
下列各项因素中,可能导致财务报表层次重大错报风险的有( )。
被审计单位管理层承受异常压力
被审计单位融资能力受限导致持续经营能力存在重大疑虑
被审计单位存在具有高度估计不确定性的会计估计
被审计单位信息技术一般控制薄弱
【多选题】
世界各国对证券公司的划分和称呼不尽相同,其中正确的有( )。
美国的通俗称谓是“投资银行”
英国称证券公司为“商人银行”
以日本为代表的一些国家实行银行业与证券业混业经营,通常由银行设立公司从事证券业务经营
我国将专营证券业务的金融机构称为证券公司
【多选题】
关于分级资产管理产品的说法,正确的有( )。
公募产品和开放式私募产品不得进行份额分级
分级私募产品应当根据所投资资产的风险程度设定分级比例(优先级份额/劣后级份额,中间级份额计入优先级份额)
固定收益类产品的分级比例不得超过3:1,权益类产品的分级比例不得超过2:1,商品及金融衍生品类产品、混合类产品的分级比例不得超过1:1
发行分级资产管理产品的金融机构应当对该资产管理产品进行自主管理,不得转委托给劣后级投资者
【多选题】
下列关于聚乙烯管材、管件的贮存说法正确的是( )。
严禁与油类或化学品混合存放,库区应有防火措施
管材存放时,当直管采用两侧加支撑保护的矩形堆放时,堆放高度不宜超过1.5m
管材存放时,当直管采用分层货架存放时,每层货架高度不宜超过1m
坚持后进先出的原则
管材从生产到使用期间,存放时间不宜超过6年
【多选题】
下列关于沪深300股指期货合约的说法,正确的有( )。
报价单位为指数点,最小变动价位为0.1点
最后交易日为合约到期月份的第三个周五,遇法定节假日顺延
每日价格最大波动限制为上一交易日结算价的±10%
合约月份为当月、下月及随后两个季月