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下列现金收支管理措施中，能提高现金利用效率的是( )。

关于企业现金持有成本的说法,正确的是( )。

某施工企业有四种现金持有方案如下表，按成本分析模式选择的最佳现金持有方案应为（）

企业现金管理的目标是（）的平衡。

企业现金管理的目标是在资产的（）之间做出抉择，以获得最大的长期利益。

用成本分析模式确定企业最佳现金持有量时，随着现金持有量增加而降低的现金持有成本是（）。

企业为提高现金使用效率，利用已经开出的支票而银行还未将该款项划出这一时间段内的资金，此现金管理的方法属于（）的方法。

某企业现金管理有四个方案可供选择，其最佳现金持有量方案为（）方案。方案甲乙丙丁现金持有量500007000080000100000机会成本55007700880011000管理成本8000800080008000短缺成本6000450010000

企业置存现金，用于每月向员工发工资。上述描述体现了企业置存现金的（）。

某企业现金管理有四个方案供选择，其最佳现金持有量方案为（）方案。

某企业关于现金持有量有如下四种方案，每种方案的机会成本、管理成本、短缺成本如下表所示，最佳方案是（）。

企业置存现金用于不寻常的购买机会，属于满足现金管理目标中的（）需要。

企业持有现金的各项成本中，属于固定成本的是（）。

在企业持有现金的各种成本中，（）是固定成本。

为提高现金使用效率，可采用的方法有（）。

某企业有甲乙丙丁四个现金持有方案，各方案现金持有量分别是60000、70000、84000、120000元，四个方案的机会成本均为现金持有量的10%，管理成本均为24000，短缺成本分别是8100、3000、2500和0元，若采用成本分析模式进行现金持有量决策选择（）。

某企业现有四个现金持有量方案，相关数据如下表，其中机会成本为现金持有量的8%。则最佳现金持有量方案是（）。

企业持有一定量的现金用于保证月末职工的工资发放，其置存的目的是为了满足（）需要。

成本分析模式是通过分析持有现金的成本，寻找持有成本最低的现金持有量，下列企业持有的现金不包括的成本是( )。

关于用成本分析确定企业现金持有量的说法，正确的是（）。

某企业有甲、乙、丙、丁四个现金持有方案，各方案的现金持有量依次是8万元、9万元、10万元、12万元。四个方案的机会成本均为现金持有量的9%，管理成本均为2.4万元，短缺成本依次是6000元，3000元，2000元和0元。若采用成本分析模式进行现金持有量决策，该企业应采用（）方案。

关于持有现金的目的，说法错误的是（）。

相对于普通股股票，优先股股票筹资的优点有( )。

银行发放短期借款附带的信用条件通常有( )。

作为短期负债筹资的商业信用，其具体方式有( )。

企业短期借款的形式主要有( )。

对筹资方而言，短期负债筹资的特点有（）。

属于融资租赁标准的有( )。

短期负债筹资通常有以下特点(　　)。

作为短期负债筹资最常用的方式有（）。

关于短期负债筹资特点的说法，正确的有（）。

融资租赁的租金由（）组成。

下列筹资方式中，属于商业信用形式的有( )。

与长期负债筹资相比，短期负债筹资的特点有（）。

根据现行会计准则和税法，关于融资租赁的说法，正确的有（）。

下列选项中，属于商业信用方式进行短期筹资的有（）。

下列短期筹资方式中，属于商业信用形式的有（）。

企业筹集长期债务资金的方式一般有（）。

下列筹资方式中，属于商业信用开形式的有（）。

下列筹资方式中，属于长期负债筹资的是( )。

融资租赁的租金由( )构成。

企业享有的周转信贷额为1000万元，承诺费率为0.5%，借款企业年度内使用了700万元，余额300万元，借款企业该年度要向银行支付的承诺费为( )万元。

短期借款中的信贷限额是银行对借款人规定的( )。

短期筹资一般是在一年以内或( )到期的筹资。

相对于长期负债筹资方式，关于短期负债筹资特点的说法，正确的是( )。

企业按2/15、n/30的条件购入货物30万元。如果该企业在第10天付款，则企业获得的折扣和免费信用额为( )万元。

应付票据的支付期最长不超过( )个月。

企业开出的应付票据分为( )。

企业短期筹资常用的方式是通过( )取得所需资金。

某施工企业按照 2/15、n/30 的信用条件购入货物 100 万元，该企业在第 28 天付款，则其放弃现金折扣的成本是（）。

下列筹资方式中，属于商业信用筹资方式的是（）。

融资租赁的租金不包括(　　)。

某施工企业按3/10,n/30的信用条件购入材料100万元。已知企业可以3%的年利率从银行取得流动资金借款。则关于这批材料款支付的合理做法是()。*

某企业按“2/10，n/30”的条件购入货物 40 万元。如果企业在 10 天内付款，则该企业得到的免费信用额为（）万元。

在银行发放短期借款的主要方式中，补偿性余额条款是指（）。

某施工企业按2/10、n/30的条件购入钢材50万元，企业在第30天支付了全部货款50万元，那么该企业放弃现金折扣的成本为（）。

某建筑企业按2/10，n/30的条件购入货物100万元，若该企业在第30天付款，则放弃现金折扣的成本为（）。

某施工企业按2/10、n/30的条件购入材料40万元，关于该项业务付款的说法，正确的是（）。

采用周转信贷协议向银行借款时，企业（）。

短期借款筹资的优点是（）。

根据承兑人的不同，应付票据分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种，支付期最长不超过（）个月。

下列关于债券评级的说法，错误的是（）。

下列关于长期借款筹资的说法，错误的是（）。

某企业获得的周转信贷额为3000万元承诺费率为0.5%，企业在借款年度内使用2000万元，则企业该年度向银行支付的承诺费为（）万元。

下列选项中属于以商业信用方式进行短期筹资的方式的一项是（）。

某施工企业按照3/7、n/20的信用条件购入货物100万元，在第15天付款，放弃现金折扣成本是(　)。

某施工企业按照3/10、n/30的信用条件购入货物100万元，在第18天付款，则其放弃现金折扣成本是(　)。

下列选项中属于以商业信用方式进行短期筹资的是（）。

在长期股权筹资中，普通股和优先股筹资共同的优点是（）。

银行短期借款信用条件中的补偿性余额条款是指（）。

从筹资方角度分析，相对于长期负债筹资，短期筹资的风险较大，这是因为（　　）。

某企业按年利率6%向银行借款1000 万元，银行要求维持限额10%的补偿性余额，则该项借款的有效年利率为（）。

某企业按照1/30，n/45的条件购入100万元材料，同期银行贷款的年利率为4.35%，若企业在第40天付款，则企业放弃现金折扣的成本是（）。

下列关于短期借款的说法，正确的是（）。

下列关于短期筹资的说法中，错误的是（）。

关于筹资方式的说法，正确的是（）。

关于利息备付率的说法，正确的有()。

关于资产负债率的说法，正确的有( )。

作为短期偿债能力指标的流动比率，适用于粗略比较( )的偿债能力。

下列投资方案经济效果评价指标中，可用于偿债能力分析的有（）。

下列技术方案的经济效果评价中，属于偿债能力指标的是( )

属于短期偿债能力指标的有（）。

技术方案的偿债能力评价指标有( )。

分析企业债务清偿能力时，可列入速动资产的有（）。

技术方案偿债能力评价指标有（）。

根据国家财税制度，企业可用于偿还建设投资借款的资金来源有（）。

企业可以用于偿还贷款的资金来源有（）。

下列财务分析指标中，属于企业长期偿债能力指标的有（）。

在各项财务比率中，用以反映企业短期偿债能力的有（）。

关于利息备付率，下列选项说法正确的是（）。

下列选项中属于偿债能力比率的有（）。

技术方案用于偿债的资金来源包括（）。

下列财务分析指标中，属于反映企业短期偿债能力的有（）。

对于那些不预先给定借款偿还期、且按最大还款能力计算技术方案偿债能力进行评价时，适宜采用的指标是( )。

在计算利息备付率时，其公式的分子是采用技术方案在借款偿还期内各年可用于支付利息的( )。

偿债备付率低，说明偿付债务本息的资金不充足，偿债风险大。当年资金来源不足以偿付当期债务时，常常表现为偿债备付率()。

从企业债权人角度看，资产负债率越低，说明( )。

企业资产负债表日资产总额1200万元，其中流动资产500万元，企业负债总额900万元，其中非流动负债300万元。资产负债表日该企业的流动比率为( )。

流动比率的计算公式为( )。

速动比率属于反映( )指标。