【分析题】

甲公司是一家上市公司,目前拟发行可转换债券筹集资金。乙投资机构是一家从事证券投资的专业机构,正对甲公司可转换债券进行投资的可行性分析,为此收集了甲公司的发行公告.股票价格等信息。相关资料如下:

(1)甲公司于 2021 年 12 月 20 日发布的《公开发行可转换债券发行公告》摘要。

本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股普通股股票的可转换公司债券。本次募集资金总额为人民币 100000万元,发行数量为 100 万张。本可转债每张面值人民币 1000 元,票面利率 5%,每年末付息一次,到期归还本金。本可转债按面值发行,期限为自发行之日起 10 年,即 2022 年 1 月 1 日至 2031 年 12 月 31 日。本可转债的转股期自可转债发行结束之日满六个月后第一个交易日起至可转债到期日止,转股价格为 100 元/股。在转股期内,如果可转债的转换价值高于 1500 元时,公司董事会有权以 1080 元的价格赎回全部未转股的可转债。

(2)预计债券发行后,甲公司普通股每股市价 55 元,公司进入生产经营稳定增长期,可持续增长率12%。 

(3)假定转股必须在年末进行,赎回在达到赎回条件后可立即执行。

(4)市场上等风险普通债券市场利率8%。

要求:

(1)什么是赎回条款?为什么设置赎回条款?什么是有条件赎回?

(2)计算每张可转换债券第 8 年末和第 9 年末的转换价值。

(3)计算每张可转换债券第 8 年末(付息后)的纯债券价值和底线价值,判断债券持有者是否应在第 8 年末转股,并说明理由。

(4)如果投资者在第 8 年末(付息后)转股,计算投资可转换债券的期望报酬率,判断乙投资机构是否应购买该债券,并说明原因。


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参考答案
参考解析
【分析题】

材料:
刘老师带两个成绩迥然不同的班,二班的成绩相对较差,学生常常不按时完成作业,调皮捣蛋。经过向老师、学生调查、了解情况,刘老师调整了教育策略,主动参加二班的一些集体活动,鼓励内向的人发言,在学校举办的晚会上,他和二班学生一起唱歌。一段时间后,二班学生活跃了很多,成绩也有了明显进步。
问题:请从学生观的角度,评析刘老师的教育行为。

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简述泰勒原理。

【分析题】

根据有利生产、方便生活、易于管理、安全可靠的原则,给出示意图中代号①、②、③、④、⑤所对应临时设施的名称。

【分析题】

题本:诚信的智慧


【分析题】

阅读材料,根据要求完成教学设计。
材料下图是初中物理某教科书“质量”一节中的想想做做。

任务:
(1)说明想想做做中1、2的设计意图。(4分)
(2)基于该实验,请设计一个包含师生交流的教学片段。(8分)

【分析题】

道德判断水平的高低对道德行为的选择有重要制约作用,要提高学生的道德品质,必须加强(  )的教育。

【分析题】

语言信息处理对语言研究有什么影响?

【分析题】

有游客到景区游玩,但景区大,游客反映找厕所困难,而景区工作人员态度不好,造成了游客和其他群众的不满。领导让你去解决,你怎么办?

【分析题】

案例:  阅读下面的学生习作,完成下题 。       守住文化最后的净土  ①众所周知,一个民族用以区分其他民族的最显著的特点不是武器,不是权势,而是语言,是我们从开口说话到死亡一直都不能割舍的母语 。  ②以前很不理解,明明都是说英语,为什么还偏偏要分出一个英式英语,一个美式英语呢?大都是同一种语言,干嘛还要创造一些彼此不能互相理解的词来增加沟通的难度呢?  ③直到我渐渐长大,便开始懂了,甚至还有些同情那些美国语句 。可能你会问,不论在哪一个方面都是居世界先列的超级大国的美国有什么值得同情的呢?但我认为,美国虽然有钱,却也贫瘠得很 。说得夸张一点,就是除了钱,穷得什么都没有了 。他们没有文化,没有语言,虽然强大,却没有自己的历史 。说到这里,我想你应该理解美国人非要创造出一个美式英语的道理了吧!  ④对,那就是因为他们没有母语 。对于当年那一批来到美国的英国人来说,他们早已不是英国人了 。在远离了那个地方后,再也不能以英国人自居,自然也不能再说那里的语言了 。所以他们选择了美式英语 。独立,不仅仅是一场战争,一个宣言 。独立,更是一种符号,一种语言 。所以,在我看来,美国真正的独立是从美式英语开始的 。  ⑤在我的认识中,文化一直就是一种混乱不清的理念,我们口口声声说要守住中国的根,守住中华怏怏大国几千年的文化,可是该怎么守?  ⑥我还记得早几年,爸爸的一个好朋友偕妻女回大陆,他很早就去了香港,并在那里成家立业 。他的女儿与我年纪相仿,却始终不曾开口说话 。某一次,我听见她和她爸爸的对话,纯正的英语让我很是羡慕 。事后,我跟爸爸说了自己的看法,爸爸却说了句我当时听不懂的话,他说"她已经不是中国人了" 。  ⑦直到过了很久的今天,我才明白爸爸那句话的含义,一个连国语都不会说的人,注定是一个回不了家的游子,俳徊走四方,却找不到根的感觉,很是可怜的 。  ⑧母语是民族文化的载体,是民族自下而上发展之根,是文化最后的净土 。我们可以抑制肯德基,可以忘掉怎么拿筷子,但要记住,不要忘记母语,不要忘记--我是中国人 。  ⑨守住母语,守住文化最后的净土,守住华夏之根 。  问题: 1 .请从第⑤⑦段中找出两个错别字,从第⑧段中找出一处病句,并分别进行改正 。 2 .假如你是这位学生的语文老师,请认真阅读以上学生的习作并为其写一段有理有据的点评 。

【分析题】

根据事件一,计算上游围堰的堰顶高程。分别提出与Ⅲ、Ⅴ类围堰相适应的支护类型。(5分)