应得客最新考试题

在对小企业进行信用风险分析时，除应当关注与企业客户信用风险识别的共性外，还应关注（）风险点。

以下对单一法人客户进行的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的是（）。

在对商业银行客户进行信用风险识别时，对客户的财务状况分析主要包括以下内容（）。

下列关于贷款组合信用风险的说法中，正确的是（）。

一般来说，商业银行的客户主要包括的类型是（）

下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，正确的是（）。

与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当特别关注（）等风险因素的影响。

商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当（）。

下列各项财务指标中，通常与企业信用评级成正比相关的有（）。

下列关于抵押担保和质押担保，表述正确的有（）

某企业2016年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2015年年末应收账款为1.4亿元，2016年年末应收账款为1.0亿元，则该企业2016年应收账款周转天数为（）天。

对商业银行而言，通过贷款组合的方式最难以完全消除的是（）。

在对商业银行客户进行信用风险识别时，对客户的财务状况分析不包括（）。

担保有助于维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。担保方式不包含（）。

下列有关效率比率主要指标的计算方式，错误的是（）。

某公司2009年销售收入为3亿元，销售成本为2亿元，则销售毛利率是（）。

集团法人客户内部进行关联交易的基本动机不包含（）。

某公司2018年销售收入为1亿元，销售成本为1000万元。2018年期初存货为300万元，2018年期末存货为250万元，则该公司2018年存货周转率为（）。

企业集团通常具有的特征不包括（）。

（）是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。

（），主要是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注识别和评价财务报表风险、经营管理状况、资产管理状况、负债管理状况。

某企业2018年销售收入50亿元人民币，销售净利率为12%，2018年初所有者权益为50亿元人民币，2018年末所有者权益为60亿元人民币，则该企业2018年净资产收益率为（）。

财务报表分析，主要是对（）和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。

个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模（），数量（）。

（）有助于维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。

（），最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。

某公司2018年销售收入为8000万元，销售成本为6000万元。2018年期初存货为550万元，2018年期末存货为650万元，则该公司2018年存货周转天数为（）天。

对企业进行生产经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问题是（）。

（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务的规模和效率。

下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是（）。

贷款组合层面的行业风险应关注的因素包括（）。

资产组合的信用风险通常应（）单个资产信用风险的加总。

国内某儿童玩具厂欲向银行借贷以扩大生产，拟请附近一家公立幼儿园为其担保，该幼儿园（）。

商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（）。

商业银行进行贷款组合层面的行业风险识别时，关注的重点可不包括（）。

二、风险事件为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行行生具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，监管机构起草了《行生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）（以下简称《规则》）。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，操高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计真步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的豇策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程、并明确了违约风险暴的加总方式。根据以上案例描述，回答下列8小题。

国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为（）。

商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。据此，下列说法最恰当的是（）。

商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）

与资本充足率监管相比，杠杆率监管的优点包括（）。

商业银行计算杠杆率时，属于核心一级资本扣减项的有（）。

国际金融危机以来，为完善银行审慎监管指标体系，巴塞尔协议Ⅲ引入了杠杆率指标。与资本充足率指标相比，杠杆率指标主要优点包括（）。

根据中国银行业监督管理委员会的要求，我国商业银行的杠杆率不得低于（）。

与资本充足率监管相比，杠杆率监管的优点不包括（）。

目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求分别为1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%，一般银行的杠杆率国际标准最低为3%，因此要求的最高杠杆率为（）。

《巴塞尔Ⅲ最终方案》对全球系统重要性银行提出了杠杆率缓冲要求。如果某商业银行被纳入全球系统重要性银行资本附加要求的第四组，已知杠杆率指标国际监管标准为不低于3%，则该商业银行总的杠杆率最低要求与杠杆率缓冲要求分别为（）。

我国监管规定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得（），比巴塞尔委员会的要求（）个百分点。

下列关于我国商业银行杠杆率指标的计算，不正确的是（）

杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了（）资本监管下表外资产风险计提不足的问题。

我国商业银行对储备资本的要求是（）

银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出了监管资本要求正确的是（）。

下列关于我国对资本充足率要求的说法，不正确的是（）。

操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应该为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。下列是商业银行可选择的经济资本计算方法的有（）。

商业银行资本充足率监管要求包括（）。

资本充足率管理策略分（）。

2012年版《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出分层次的监管资本要求，包括（）

根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理方法（试行）》中的最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率应分别为（）。

下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是（）。

系统重要性银行附加资本要求为（）。

2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，通常情况下，我国系统重要性银行资本充足率不得低于（）。

2013年1月1日《商业银行资本管理办法（试行）》正式实施后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（）和（）。

根据当前监管要求，商业银行资本充足率中的风险加权资产覆盖范围包括（）。

资本充足率是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。下列关于我国商业银行资本充足率的表述正确的是（）。

根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计提（），该项资本要求为风险加权资产的（）。

我国银行业监营管理机构在对商业银行进行监督检查的过程中，发现，某银行信贷投入的行业集中度较高，存在风险隐患，于是决定对该银行提出特定的集中度风险资本要求，该项资本要求属于（）

根据我国监管规定，系统重要性银行在达到最低资本要求，储备资本和逆周期资本基础上，还应符合附加资本要求。其中，附加资本要求主要通过（）资本类型满足。

（）是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。

近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，监管机构起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）（以下简称《规则》）。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，操高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计真步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的豇策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程、并明确了违约风险暴的加总方式。根据以上案例描述，回答下列8小题。

账面资本是商业银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括（）。

根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管资本中的二级资本包括（）。

商业银行的核心一级资本包括（）。

下列关于商业银行资本的说法，正确的是（）。

根据巴塞尔协议Ⅲ，下列各项属于核心一级资本的是（）。

监管资本的构成是（）。

资本分类和构成是（）。

根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管资本包括（）。

在商业银行持续经营条件下，能够用来吸收损失的资本工具有（）。

下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。

下列各项中，应列入商业银行其他一级资本的是（）。

根据巴塞尔协议Ⅲ，下列各项不属于核心一级资本的是（）。

商业银行的监管资本等于（）。

根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本不包含（）。

下列关于商业银行经济资本的描述，最恰当的是（）。

下列关于经济资本的说法，不正确的是（）。

商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本是（）。

下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（）。

商业银行采用统计分析方法计量经济资本时，置信水平的选择对确定经济资本配置的规模有很大的影响。置信水平（），经济资本规模（），各种损失能被资本吸收的可能性将（）。

全球金融危机过后，解决系统重要性金融机构带来的“大而不能倒”问题已经成为国际监管改革的重点，因此（）于2011年提出了加强系统重要性银行监管的一揽子管理措施。

二级资本是商业银行监管资本的重要组成部分，以下关于二级资本的说法，正确的是（）。

核心一级资本工具的合格标准之一：商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的清偿顺序排在（）。

商业银行采用（）计量信用风险加权资产时，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计算的贷款损失准备低于预期损失的部分。

资本是银行从事经营活动必须注入的资金，（）本质上是一个风险概念，通过对该类资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。

商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的清偿顺序排在（）。

影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素是市场信心。

在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是股东利益。

资本的功能包括（）

国际金融危机暴露出银行资本约束机制的缺陷，如银行持有的资本不足以覆盖经济下行期间所带来的非预期损失，不具备足够的吸收损失能力等。巴塞尔协议Ⅲ确立了银行资本监管的新标准和新高度，不仅重新定义了资本，从严确定了资本扣除项，而且大幅度提高了资本要求，同时建立了逆周期资本监管机制。我国银行监管机构出台的《商业银行资本管理办法（试行）》，参考了巴塞尔协议Ⅲ的规定，建立起了分层次的资本充足率监管要求。请回答下列问题

巴塞尔委员会在2017年12月发布了《巴塞尔Ⅲ最终方案》，旨在恢复计算银行风险加权资产和资本比率时的可信度。关于此次监管变革的主要内容，下列表述正确的有（）。

关于商业银行资本管理和风险管理的关系，下列表述正确的有（）

相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ对资本监管的重要改进主要体现在（）