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内部环境中处于基础地位的是（）。

以下不属于内部控制保障体系的要素是（）。

某商业银行近期进行了一系列人员调整，下列做法不符合监管要求的是（）。

信息与沟通的基本要求不包括（）。

根据《商业银行内部控制指引》的规定，下列关于内部控制评价要求的说法中，错误的是（）。

商业银行内部控制的基本要素不包括（）。

某商业银行近期进行了一系列人员调整，下列做法中，不符合监管要求的是（）。

风险评估的主要环节不包括（）。

下列属于银行外部信息的是（）。

（）是商业银行各项经营管理活动开展的依据，同时也是内部控制落实的重要载体。

根据《商业银行内部控制指引》，下列关于内部控制评价的要求的说法中，错误的是（）。

商业银行进行内部控制时，控制活动的控制措施不包括（）。

商业银行的外部控制必须为商业银行相关信息的真实性、准确性、完整性和及时性提供保障。（）

下列选项中，不属于内部环境的内容的是（）。

商业银行内部控制不需要实现对全体员工的控制。（）

内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变化而进行优化调整。（）

（）是建立和实施内部控制的核心理念，更多体现为不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约。

内部控制的最终目标就是促进商业银行实现盈利，内部控制的各项措施都应该服从于、服务于商业银行总体发展战略。（）

商业银行内部控制的目标包括（）。

下列选项中，关于内部控制基本原则的理解正确的有（）。

下列选项中，属于内部控制基本原则的有（）。

（）指商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。

根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当遵循以下基本原则（）。

中国银监会新修订的《商业银行内部控制指引》，结合商业银行实际，确定了商业银行内部控制的四项目标，分别是保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行、保证商业银行发展战略和经营目标的实现、（）、保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

关于内部控制的认识，错误的是（）。

商业银行建立与实施内部控制应当遵循以的原则中，（）是建立和实施内部控制的核心理念。

商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先，这体现了内部控制的（）。

《商业银行内部控制指引》结合商业银行实际，确定了商业银行内部控制的四项目标，分别是保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行、保证商业银行发展战略和经营目标的实现、（）、保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

关于内部控制的目标，下列说法错误的是（　）。

下列选项中，不属于商业银行内部控制目标的是（）。

下列关于内部控制的说法，不正确的是（）。

以下不属于商业银行内部控制的目标的是（）。

根据《商业银行内部控制指引》，内部控制是（）。

商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，避免存在盲区和空白，这是内部控制的（）原则。

根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当遵循的基本原则是（）。

商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（）。

下列选项中，对内部控制的分析理解错误的是（）。

下列选项中，关于内部控制的全覆盖原则说法错误的是（）。

（）是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白，这体现了银行建立与实施内部控制应当遵循（）原则。

财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委于2008年、2010年联合发布了《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，在我国企业内部控制建设史上具有里程碑意义。（）。

1973年，在美国审计程序公告55号中认为，内部控制制度包括内部会计控制制度和内部管理控制制度。（）

内部控制的全面风险管理阶段，将内部管理框架分为五大要素。（）

银行全面风险管理的要素包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控等。（）

内部牵制阶段主要强调安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。（）

内部控制发展大致经历五个阶段，分别为（）。

内部控制发展大致经历五个阶段，分别为（）。

COSO委员会于1992年发布《内部控制——整体框架》，在内部控制整体框架中，提出了内部控制的五个要素，包括（）。

（）的颁布在我国企业内部控制建设史上具有里程碑意义。

（）是内部控制的三大目标。

内部控制的三大目标是指（）。

1988年，美国注册会计师协会发布《审计准则公告第55号》，该公告首次使用“内部控制结构”一词，指出内部控制在结构上由（）构成。

下列选项中，属于内部控制发展阶段的有（）。

（）主要强调安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。

将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之中，这是内部控制在国外的的发展过程中（）阶段的主要特点。

COSO委员会于1992年发布《内部控制——整体框架》，在内部控制整体框架中，明确的内部控制目标不包括（）。

关于巴塞尔委员会对内部控制的研究，下列说法错误的是（　）。

1988年，美国注册会计师协会发布《审计准则公告第55号》，将（）定义为包括为合理保证企业特定目标实现而建立的各种政策和程序。

1986年，财政部颁布（），提出了内部会计控制的要求，这是新中国成立后最早提及内部控制的规范文件。

建立了内部控制的总体框架和基本要求，明确了内控建设的目标、原则及构成要素，较以往的会计控制更为系统全面，在企业内部控制规范体系中处于最高层次，起统领作用的文件是（）。

1992年发布的《内部控制——整体框架》明确了内部控制的三大目标，下列选项中不属于内部控制三大目标的是（）。

《国家特别重大、重大突发公共事件分级标准（试行）》将金融突发事件分级列为社会安全事件的第一类，分为重大金融突发事件和特别重大金融突发事件两级。（）

专项应急预案、部门应急预案至少每5年进行一次应急演练。（）

银行业金融机构专项应急预案、部门应急预案至少每3年进行一次应急演练。

2005年，银监会发布《银行业突发事件应急预案》（银监发[2005]42号）将银行业突发事件分为特别重大、重大、较大和一般等四级。

商业银行发生了重大突发事件后，应认真仔细评估，在妥善处置之前无须向监管机构报告。（）

关于银行业金融机构加强应急预案的演练工作说法正确的是（）。

自然灾害、事故灾难、公共卫生事件的分级为（）。

突发事件是指突然发生，造成或者可能造成严重社会危害，需要采取应急处置措施予以应对的自然灾害、事故灾难、公共卫生事件和社会安全事件。（）

对于银行业来说，应急管理应主要从以下（）方面着手。

根据《商业银行流动性风险管理办法》的规定，流动性风险管理体系的基本要素包括（）。

银行业金融机构应急管理工作的核心内容包括（）。

抢劫金融机构或运钞车，盗窃金融机构现金（）万元以上的案件列为特别重大刑事案件。

从银行业的情况来看，应急管理工作面临的挑战不包括（　）。

盗窃银行业金融机构现金50万元的案件列为（）突发事件。

银行业发生的涉及两个或两个以上县（市、旗），有可能影响全地区（市、盟）范围的经济社会秩序稳定的因大规模非法集资等引发的金融突发事件，属于（）。

根据《突发事件应对法》，按照社会危害程度、影响范围、突发事件性质等因素，将自然灾害、事故灾难事件分为（）。

根据《银行保险机构应对突发事件金融服务管理办法》，银行对灾难备份等关键资源或重要业务功能至少每（）开展一次突发事件应对预审的演练。

银行业应急管理的首要任务是（）。

根据《银行业保险业突发事件信息报告办法》（银保监发[2019]29号）要求，某全国性股份制商业银行支行发生下列事件，应当向国务院银行业监督管理机构报告突发事件信息的是（）。

应急管理工作的核心内容概括起来就是（）。

根据《银行业保险业突发事件信息报告办法》，某商业银行支行发生下列事件，应当向银保监会报告为突发事件信息的是（）

债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，债务人即被视为违约。（）

违约损失率之大小取决于担保品的特性。（）

公司和金融机构风险暴露的违约概率为商业银行内部估计的1年期违约概率。

根据《巴塞尔协议Ⅱ》，当下列（）发生时，债务人即被视为违约。

信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历的三个主要阶段是（　）。

下列关于违约损失率的说法中，不正确的是（）。

（）是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例。

客户评级的评价主体是（）。

违约概率是指债务人在未来（）时间内发生违约的可能性。

（）是指某一项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例。

代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主要是委托收款和托收承付两类。（）

商业银行代理保险业务是指商业银行接受保险公司委托，在保险公司授权的范围内，代理保险公司销售保险产品及提供相关服务，并依法向保险公司收取佣金的经营活动。（）

代理中央银行业务主要包括（）。

（）银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。

（）是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。

（）是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。

（）是商业银行之间相互代理的业务。

开放式基金代销业务中，银行可以向（）收取基金代销费用。