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不是现金流量表的基本结构的是（）。

利润表的起点是公司在（）。

按照会计恒等式，资产负债表的基本逻辑关系表述为（）。

沪股通是投资者委托（），经由（）设立的证券交易服务公司，向（）进行申报，买卖规定范围内的（）上市的股票。

经济合作与发展组织由（）多个市场经济国家组成。

金融市场的国际化趋势主要表现在（）。Ⅰ.国际融资证券化Ⅱ.证券投资国际化Ⅲ.证券交易国际化Ⅳ.金融贸易跨国化

下列关于机构投资者买卖基金应缴纳的税收说法中，正确的是（）。Ⅰ.对内地企业投资者通过基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得，计入其收入总额，依法征收企业所得税Ⅱ.对内地企业投资者通过基金互认从香港基金分配取得的收益，计入其收入总额，依法征收企业所得税Ⅲ.机构投资者买卖基金份额暂免征收印花税Ⅳ.机构投资者买卖基金份额的行为免征增值税

自2015年9月8日起，上市公司股息红利实行差别化个人所得税政策，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按（）计入应纳税所得额。

基金利润是指基金在一定会计期间的经营成果，下列说法不正确的是（）。

基金财务会计报告分析的作用有（）。Ⅰ.评价基金过去的经营业绩及投资管理能力Ⅱ.预测基金未来发展趋势Ⅲ.为基金投资人的投资决策提供依据Ⅳ.通过分析基金现时的资产配置及投资组合状况来了解基金的投资状况

基金会计的责任主体是对其进行会计核算的（）。

基金资产承担的费用包括（）。Ⅰ.基金管理费Ⅱ.基金转换费Ⅲ.基金托管费Ⅳ.持有人大会费用

我国开放式基金每（）估值，并于（）公告基金份额净值。

根据相关要求，基金合同应列明的基金资产估值事项包括（）。Ⅰ.估值对象Ⅱ.估值程序Ⅲ.估值错误的处理Ⅳ.基金净值的确认和特殊情况的处理

托管人委托境外资产托管人负责境外资产托管业务，该境外资产托管人需满足最近一个会计年度实收资本不少于（）亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于（）亿美元或等值货币。

下列选项中，不属于银行间债券市场的交易品种的是（）。

公开市场一级交易商制度中是由（）根据规定遴选符合条件的债券二级市场参与者作为中国人民银行的对手方。

下列关于证券交易所交易的收盘价的说法中，正确的是（）。Ⅰ.上海证券交易所证券交易的收盘价为当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价Ⅱ.上海证券交易所当日无成交的，当日收盘价为0Ⅲ.深圳证券交易所证券的收盘价为当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价Ⅳ.深圳证券交易所当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价

（）是投资者在委托买卖证券成交后按成交金额的一定比例支付的费用，是证券经纪商为客户提供证券代理买卖服务收取的费用。

下列选项中，采用托管人结算模式的托管资产类型的有（）。Ⅰ.证券投资基金Ⅱ.证券公司集合资产管理计划Ⅲ.证券公司单一客户资产管理计划Ⅳ.信托计划

为防范证券结算风险，我国设立了（）。

基金业绩评价不包括( )。

基金业绩归因方法有很多种，对于股票型基金，业内比较常用的业绩归因方法是( )。

以下关于信息比率说法中，正确的有( )。Ⅰ.信息比率是单位跟踪误差所对应的超额收益Ⅱ.信息比率越小，说明该基金在同样的跟踪误差水平上能获得更大的超额收益Ⅲ.信息比率越大，则在同样的跟踪误差水平上能获得更大的超额收益Ⅳ.信息比率计算公式与夏普比率类似，但引入了业绩比较基准的因素，因此是对对收益进行风险调整的分析指标

基金绝对收益中的平均收益率一般可分为（）。Ⅰ.持有期间收益率Ⅱ.时间加权收益率Ⅲ.算术平均收益率Ⅳ.几何平均收益率

基金业绩评价只有坚持（）原则，才能真正着眼于基金长期投资管理能力的持续性。

（）是以指数成分股为投资对象的基金，主要目的是取得与指数相近的收益率。

关于混合型基金投资风险，以下表述正确的是（）。Ⅰ.混合型基金的投资风险主要取决于股票与债券配置的比例Ⅱ.偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高，预期收益率也高Ⅲ.偏债型基金的风险较低，预期收益率也较低Ⅳ.混合型基金的预期收益低于债券型基金

预期损失又称（）。Ⅰ.条件风险价值度Ⅱ.条件尾部期望Ⅲ.尾部损失Ⅳ.风险价值

主动比重的局限性在于（）。Ⅰ.与基准不同并不意味着投资组合一定会跑赢或跑输基准Ⅱ.投资组合要跑赢基准必须在适当的时候以适当的方式偏离基准Ⅲ.与基准不同并不意味着投资组合的业绩表现会与基准有显著区别Ⅳ.有的组合主动比重很高，但其持仓可能和基准有较高的相关性

信用风险管理措施包括（）。Ⅰ.建立针对债券发行人的内部信用评级制度，并结合外部信用评级Ⅱ.建立流动性预警机制Ⅲ.建立严格信用风险监控体系，对信用风险及时发现汇报和处理Ⅳ.建立交易对手信用评级制度

下列关于市场风险管理的主要措施中，表述正确的是（）。Ⅰ.关注投资组合的风险调整后收益，可以采用夏普比率，特雷诺比率和詹森利率等指标衡量Ⅱ.加强对重大投资的检测，对基金重仓股，单日个股交易量占该股票持仓显著比例，个股交易量占该股流通值显著比例等进行跟踪分析Ⅲ.加强对场内交易的监控，确保所有交易在公司的管理范围之内Ⅳ.密切关注宏观经济指标和趋势，重大经济动向，重大市场行动，评估宏观因素变化可能给投资带来的系统性风险，定期监测投资组合的风险控制指标，提出应对策略

基金公司在交易执行环节可能存在的风险包括（）。Ⅰ.未践行最佳执行原则，交易效率低或者差错率高Ⅱ.交易系统未经严格测试论证，系统缺陷造成交易失误Ⅲ.交易于后台清算、托管银行的交收相互脱节，影响资金的使用Ⅳ.交易价格显著偏离公允价格Ⅴ.交易执行不独立于基金经理Ⅵ.公平交易、反向交易以及超过合规限制交易的管理限制不能得到有效执行Ⅶ.交易员不能有效履行对基金经理交易指令的监督、复核职责

下列属于基金公司投资交易的环节的有（）。Ⅰ.形成投资策略Ⅱ.构建投资组合Ⅲ.绩效评估与组合调整Ⅳ.监察稽核Ⅴ.风险控制Ⅵ.执行交易指令

当交易执行速度较快时，机会成本（），冲击成本（）；当交易执行速度较慢时，冲击成本（），机会成本（）。采用积极的措施减少一种成本往往会增加另一种成本上的风险，这也被称为“交易员困境”。

CFA提出了最佳执行的实施框架，包括（）。Ⅰ.过程Ⅱ.执行Ⅲ.披露Ⅳ.记录Ⅴ.评估

（）在报价驱动市场中处于关键性地位，他们在市场中与投资者进行买卖双向交易。

从可投资的产品类别上看，债券型基金通常投资的品种不包括（）。

对于我国的公募基金，大类资产主要指的两类资产是（）。

在价格对信息吸收的过程中，价格会围绕着（）上下波动。

以市净率为例，盈利增长会带来公司账面资产的增加，在价格账面资产比率保持（）的情况下，势必会带来股票价格的同比（）。

市值优先抽样是把证券按市值从大到小排序，选择排名在最前面的证券；然后统计出所选成分证券的总权重，使每只成分证券的配比（）该成分证券在总权重中的比例。

下列对于系统性风险和非系统性风险描述中，正确的有（）。Ⅰ.在不卖空资产的情况下，无论怎样搭配投资组合，系统性因素总使得投资组合中的所有资产出现同向的收益波动，从而使投资组合也出现同向收益波动Ⅱ.风险补偿只能是对于承担系统性风险的补偿Ⅲ.当投资组合中的资产数目逐渐增加时，非系统性风险就会被逐步分散Ⅳ.资本市场线上的任意组合包括系统性风险和非系统性风险

对于每一个有效投资组合而言，给定其风险的大小，便可根据资本市场线知道其（）的大小。

下列属于资本市场理论和资本资产定价模型的前提假设的有（）。Ⅰ.所有投资者都是风险厌恶者Ⅱ.投资者可以以无风险利率任意地借出或贷出资金Ⅲ.所有投资者期望相同且投资期限相同Ⅳ.所有投资都可以无限分割，投资数量任意Ⅴ.无摩擦市场Ⅵ.投资者是价格的接受者，他们的买卖行为不会改变证券价格

下列说法中，正确的有（）。Ⅰ.如果两种资产的收益受到某些因素的共同影响，那么它们的波动会存在一定的联系Ⅱ.宏观经济状况会对绝大多数公司的业绩造成影响Ⅲ.行业政策会对一个行业中的所有公司造成普遍影响Ⅳ.一种革新技术的开发与普及应用会影响一系列相关产业的业绩

下列有关有效市场的类型中，说法正确的是（）。

下列有关投资交易流程的说法中，正确的是（）。Ⅰ.投资策略的制定包括以下几个步骤：研究部提出研究报告一投资决策委员会参考研究报告形成基金投资的投资范围、投资目标等总体投资策略一投资部制订投资组合的具体方案Ⅱ.风险管理是投资交易流程的最后一环Ⅲ.风险管理的任务仅仅是风险和合规部门的职责Ⅳ.基金公司内部会定期和不定期对基金进行投资绩效评估，并提供相关报告

基金管理公司的投资部门设置大致包括（）。Ⅰ.投资决策委员会Ⅱ.投资部Ⅲ.研究部Ⅳ.交易部Ⅴ.董事会

下列关于名义收益率与实际收益率的说法中，不正确的是（）。

下列有关普通投资者和专业投资者说法中，错误的是（）。

下列关于私募基金的表述中，不正确的是（）。

下列对投资组合管理的基本流程判断中，正确的是（）。Ⅰ.投资组合管理的目标是实现投资收益的最大化，就是使投资者在获得一定收益水平的同时承担最低风险Ⅱ.CFA协会将投资者管理过程定义为一个动态反馈的非循环过程Ⅲ.规划主要侧重于确定决策所需要的各种输入信息，包括客户资料和资本市场的数据Ⅳ.执行是资产配置和证券选择等方面的投资决策和实施过程

下列关于大宗商品投资的类型表述中，正确的有（）。Ⅰ.能源类大宗商品受到国际能源价格以及世界经济形势和国家宏观经济政策的影响Ⅱ.基础类材料大宗商品通常以小批量进行交易Ⅲ.黄金是贵金属类大宗商品的典型代表Ⅳ.大豆、玉米、稻谷的期货被称为三大农产品期货

下列关于大宗商品描述中，不正确的是（）。

房地产投资信托基金的特点有（）。Ⅰ.流动性强Ⅱ.抵补通货膨胀效应Ⅲ.风险较低Ⅳ.风险较高Ⅴ.信息不对称程度较低

每一项不动产在地理位置、产权类型、用途和使用率等方面而言都是独特的.这体现了不动产投资的（）特点。

（）是指私募股权投资基金将其所持有的项目在私募股权二级市场出售的行为。

在公司型私募股权投资基金中，（）通常作为董事或者独立的外部管理人员参与股权投资项目的经营。

危机投资者可能仅用现有贷款人所持有债券面值的（）的资金来换取债券。

私募股权投资起源和盛行于（），已经有100多年的历史。

目前，国内的黄金ETF主要是投资于（）的黄金产品，间接投资于实物黄金。

投资者和证券公司之间的股票收益互换有（）。Ⅰ.固定利率和股票收益互换Ⅱ.股票收益和固定利率的互换Ⅲ.股票收益和浮动利率的互换Ⅳ.股票收益和股票收益的互换

目前，我国外汇交易中心人民币利率互换参考利率包括（）。Ⅰ.上海银行间同业拆借利率Ⅱ.国债回购利率Ⅲ.1年期定期存款利率Ⅳ.3年期定期存款利率

我国的各类期货市场处于高速发展期，近几年交易规模年增长率超过（），远超国际市场（）的增长率。

下列关于期货市场的基本功能中，说法正确的是（）。Ⅰ.期货市场的基本功能有风险管理、价格发现和投机三种Ⅱ.期货合约具有的价格发现功能以及降低信息不对称的功能，有利于实现社会资源的合理配置Ⅲ.期货市场的一个主要经济功能是为生产、加工和经营者等提供价格风险转移工具Ⅳ.正是因为有投机者参与，套期保值才能顺利进行，而使期货市场具有经济功能

若交割价格低于远期价格，套利者就可以通过（）标的资产现货、（）远期来获取无风险利润。

衍生工具可以按不同的标准来分类，下列哪些是比较常见的分类方式（）。Ⅰ.按合约特点Ⅱ.按产品形态Ⅲ.按合约标的资产的种类Ⅳ.按交易场所分类

衍生工具只要支付少量保证金或权利金就可以买入，体现了衍生工具的（）特点。

合约标的资产可以是（）。Ⅰ.股票Ⅱ.债券Ⅲ.货币Ⅳ.黄金

在发达国家，货币市场工具主要有（）。Ⅰ.银行间短期资金（同业拆借）Ⅱ.短期金融债券Ⅲ.中央银行票据Ⅳ.银行贷款

货币市场工具包括（）。Ⅰ.银行回购协议Ⅱ.定期存款Ⅲ.短期国债Ⅳ.银行承兑汇票

久期配比策略只要求负债的久期（）债券投资组合的久期即可，因而有更多的债券可供选择。

下列关于到期收益率的假设，说法正确的是（）。Ⅰ.投资者持有至到期Ⅱ.当期市场不存在风险Ⅲ.利息再投资收益率不变Ⅳ.不考虑债券投资所获得的资本利得

统一公债是一种（）到期日的特殊债券。

中国债券市场是从20世纪80年代开始逐步发展起来的，经历了（）的发展阶段。Ⅰ.以柜台市场为主Ⅱ.以交易所市场为主Ⅲ.以场外市场为主Ⅳ.以银行间市场为主

再投资风险指在市场利率下行的环境中，（）收回的利息或者提前于到期日收回的本金只能以低于原债券到期收益率的利率水平再投资于相同属性的债券，而产生的风险。

有限留置权债券的保证物是（）。Ⅰ.房屋Ⅱ.股权Ⅲ.专利Ⅳ.品牌

金融债券包括（）。Ⅰ.政策性金融债Ⅱ.商业银行债券Ⅲ.特种金融债券Ⅳ.证券公司债

下列对国债的说法中，正确的是（）。Ⅰ.国债收益率曲线是反映即期利率的有效途径Ⅱ.国债收益率曲线的水平和斜率反映了经济主体对未来通货膨胀的预期和对未来基本的经济形势的判断Ⅲ.国债收益率曲线蕴含了关于经济主体的风险态度的信息Ⅳ.由于国债的发行主体是国家，其被认为不存在违约风险，所以国债收益率曲线使成为对市场无风险利率最合适的替代

企业价值倍数中，企业价值的计算公式是（）。

下列对于经济附加值（EVA）模型的说法中，错误的是（）。

技术分析是通过（）等研究市场行为。Ⅰ.股票价格Ⅱ.成交量Ⅲ.图形走势Ⅳ.涨跌幅

股票的市场价格会受（）的影响。Ⅰ.市场的供求关系Ⅱ.市场情绪Ⅲ.技术Ⅳ.投机

非公开发行股票，是上市公司向特定对象发行股票的增资方式，特定对象包括（）。Ⅰ.公司控股股东Ⅱ.公司实际控股人以及其控制的企业Ⅲ.战略投资者Ⅳ.机构投资者

非系统性风险主要包括（）。Ⅰ.市场风险Ⅱ.财务风险Ⅲ.经营风险Ⅳ.流动性风险

认股权证的价值可以分为（）。Ⅰ.内在价值Ⅱ.外在价值Ⅲ.时间价值Ⅳ.历史价值

可转换债券的基本要素包括（）。Ⅰ.标的股票Ⅱ.票面利率Ⅲ.转换期限Ⅳ.赎回条款

有担保的美国存托凭证（ADRs）可分为（）。Ⅰ.一级公募ADRsⅡ.二级公募ADRsⅢ.三级公募ADRsⅣ.144A规则下的私募ADRs

通常所说的股市行情，即股票价格是指（）。

国债收益率曲线是反映（）的有效途径。

我们常用散点图来直观判断（）变量之间的相关性。

关于正态分布的特征中，错误的是（）。

利用随机变量期望的线性性质，我们可以计算以（）分配资金构造资产组合的总体期望收益率。

对远期利率说法中，错误的是（）。

当物价不断上涨时，名义利率比实际利率（）。

通过杜邦恒等式，一家企业的盈利能力综合取决于（）。Ⅰ.企业资产的利用效率Ⅱ.企业的销售利润率Ⅲ.使用资产的效率Ⅳ.企业的财务杠杆

资产收益率等于（）。

筹资活动产生的现金流反映的是企业（）筹集资金状况。

净利润的基本结构是（）。